Le Plan d’Épargne Retraite (PER) a été mis en place pour encourager l’épargne en vue de la retraite, mais il faut comprendre comment et quand on peut retirer son argent. Effectivement, le PER est soumis à des conditions de déblocage spécifiques, souvent liées à l’âge de la retraite ou à certaines situations exceptionnelles comme l’invalidité ou l’achat de la résidence principale.
Pour retirer les fonds, il faut suivre des démarches précises. Cela commence par une demande écrite adressée à l’organisme gestionnaire du PER, accompagnée des justificatifs nécessaires. Une fois la demande validée, les fonds peuvent être versés sous forme de capital ou de rente, selon les termes du contrat.
A lire également : Comment préparer sa retraite : les astuces de la finance durable
Plan de l'article
Quand et pourquoi retirer l’argent de son PER
Le Plan d’Épargne Retraite (PER), disponible depuis 2019, permet aux souscripteurs de se constituer une épargne durant leur vie active pour en profiter au moment de la retraite. Le PER est généralement bloqué jusqu’au départ à la retraite du souscripteur, mais il offre des options de sortie en capital ou en rente.
Situations exceptionnelles pour un déblocage anticipé
Le déblocage anticipé du PER est possible dans des situations bien spécifiques. Ces cas incluent notamment :
A lire en complément : Quels sont les débats autour de la réforme des retraites ?
- Surendettement
- Fin des allocations au chômage
- Invalidité de 2e ou de 3e catégorie
- Achat d’une résidence principale
- Cession d’une activité non salariée
- Décès de l’époux
Ces exceptions permettent une certaine flexibilité dans l’utilisation de l’épargne accumulée.
Avantages de la sortie en capital ou en rente
Au moment de la retraite, le souscripteur peut choisir entre une sortie en capital ou en rente. La sortie en capital permet de recevoir une somme unique, tandis que la sortie en rente offre un revenu régulier. Chaque option présente des avantages fiscaux distincts, et le choix doit être fait en fonction de la situation personnelle et des besoins financiers futurs.
Pour en savoir plus sur les avantages et les mécanismes de ces options, consultez notre page dédiée à la sortie en capital et en rente.
Les conditions de déblocage anticipé du PER
Le déblocage anticipé du Plan d’Épargne Retraite (PER) est possible dans plusieurs situations exceptionnelles. Ces exceptions permettent aux souscripteurs d’accéder à leur épargne avant l’âge de la retraite.
Cas de surendettement
En cas de surendettement, le déblocage anticipé du PER peut être une solution pour alléger les charges financières. Le souscripteur doit alors prouver sa situation de surendettement auprès des autorités compétentes.
Fin des allocations au chômage
La fin des allocations au chômage est une autre condition permettant le déblocage anticipé. Lorsque les droits au chômage prennent fin, le souscripteur peut solliciter le déblocage de son PER pour subvenir à ses besoins.
Invalidité et décès
Le déblocage anticipé est aussi possible en cas d’invalidité de 2e ou de 3e catégorie. De même, en cas de décès de l’époux ou de l’épouse, le PER peut être débloqué pour gérer les conséquences financières de cet événement tragique.
Achat d’une résidence principale
L’achat d’une résidence principale constitue un autre motif de déblocage anticipé. Cette option est particulièrement attractive pour les jeunes souscripteurs qui souhaitent devenir propriétaires.
Cession d’une activité non salariée
La cession d’une activité non salariée permet aussi de débloquer le PER avant l’âge de la retraite. Cela peut être pertinent pour les entrepreneurs souhaitant réorienter leur carrière.
Pour plus de détails sur les conditions et les démarches, consultez notre page dédiée à ».
Les démarches pour retirer l’argent de son PER nécessitent souvent des justificatifs spécifiques comme le justificatif d’identité, le relevé bancaire ou encore l’attestation de fin de droits.
Les démarches pour retirer l’argent de son PER
Pour retirer l’argent de votre Plan d’Épargne Retraite (PER), plusieurs étapes doivent être suivies. La première consiste à contacter l’assureur ou l’organisme gestionnaire de votre PER. Cette prise de contact permet d’obtenir les formulaires nécessaires et de connaître les documents justificatifs à fournir.
Voici les principaux documents souvent requis :
- Un justificatif d’identité (carte d’identité, passeport)
- Un relevé bancaire pour le virement des fonds
- Une attestation de fin de droits en cas de déblocage anticipé pour fin des allocations au chômage
- Un certificat de décès en cas de déblocage anticipé pour décès de l’époux
Il est nécessaire de remplir le formulaire de demande de retrait et d’y joindre les justificatifs requis. Envoyez l’ensemble des documents à votre assureur ou gestionnaire. Celui-ci procédera à la vérification de votre dossier.
Le délai de traitement peut varier, mais il est généralement de quelques semaines. Une fois votre demande validée, les fonds seront transférés sur le compte bancaire indiqué.
Il est aussi possible de choisir entre une sortie en capital ou en rente. La sortie en capital permet de récupérer l’intégralité des sommes en une seule fois, tandis que la sortie en rente offre des paiements réguliers jusqu’à épuisement des fonds.
Considérez vos besoins financiers à long terme pour faire le meilleur choix entre ces deux options.
La fiscalité lors du retrait de l’argent du PER
Lors du retrait de votre PER, la fiscalité varie en fonction de plusieurs facteurs. Pour les versements volontaires, ils sont déductibles de l’impôt sur le revenu lors de la phase de constitution de l’épargne. Au moment du retrait, ces sommes sont soumises à l’imposition selon votre Tranche Marginale d’Imposition (TMI).
En cas de retrait en capital, les plus-values et gains réalisés sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30 %, incluant les prélèvements sociaux. Si vous optez pour une sortie en rente, celle-ci est aussi imposable selon votre TMI, mais seule une fraction de la rente est imposable, en fonction de l’âge du souscripteur au moment de la liquidation du PER.
| Type de retrait | Imposition |
|---|---|
| Capital | PFU de 30 % sur les gains |
| Rente | Partiellement imposable selon TMI |
Lors d’un décès, les sommes versées aux bénéficiaires sont soumises aux droits de succession, mais bénéficient d’un abattement de 152 500 € par bénéficiaire. Au-delà de cet abattement, les sommes sont taxées. Considérez ces éléments pour optimiser la transmission de votre patrimoine.
Le PER offre des avantages fiscaux significatifs, mais les implications fiscales au moment du retrait nécessitent une planification minutieuse.
